单项选择题
21.( )是基金营销部门的一项关键性工作。只有仔细地分析投资者，针对不同的市场与客户推出有针对性的基金产品，才能更有效地实现营销目标。
A.确定目标市场与客户
B.留住老客户
C.开发新客户
D.设计市场营销组合
22.关于基金销售渠道，以下说法错误的是( )。
A.专业基金销售公司开展基金代销业务逐渐被市场淘汰
B.基金管理公司虽然直销队伍规模相对较小，但人员素质较高，可以加强与客户之间
的沟通和交流，、提供更好的、持续的理财服务
C.相比商业银行，证券公司网点拥有更多的专业投资咨询人员，可以为投资者提供个
性化的服务
D.商业银行主要是为基金的销售提供了完善的硬件设施和客户群
23.证券投资咨询机构申请基金代销业务资格应当具备下列条件：注册资本不低于( )人民币，且必须为实缴货币资本;高级管理人员已取得基金从业资格，持续从事证券投资咨询业务( )完整会计年度。
A.3000万元，3个以上
B.2000万元，3个以上
C.2000万元，2个以上
D.3000万元，3个以上
24.基金销售机构应设立专门的监察稽核部门或岗位，就基金销售业务内部控制制度的执行情况独立地履行监察、评价、报告、建议职能,这属于( )的内容。
A.内部环境控制
B.销售决策流程控制
C.信息技术内部控制
D.监察稽核控制
25.我国开放式基金的估值频率是( )估值一次。
A.每一个交易日
B.每两个交易日
C.每周
D.每月
26.QDII基金份额净值应当在( )披露。
A.估值日前1个工作日 B估值日前2个工作日内
C.估值日后1个工作日内
D.估值日后2个工作日内
27.在证券衍生工具基金中，( )管理费率一般最高。
A.债券基金
B.股票基金
C.认股权证基金
D.货币市场基金
28.下列不属于基金投资风格分析的是( )。
A.持仓成长性分析
B.持仓结构分析
C.持仓股本规模分析
D.持仓集中度分析
29.基金进行利润分配会导致基金份额净值( )。
A上升
B.不变化
C.下降
D.影响不确定
30.开放式基金的基金份额持有人未选择将所获分配的现金利润按照基金合同有关基金份额申购的约定转为基金份额的，基金管理人应当( )。
A.支付现金
B.不分配利润
C.协商支付
D.劝其转为基金份额
31.从2008年9月起基金卖出股票按照( )的税率征收证券交易印花税。
A.4‰
B.1.5‰
C.1‰
D.2.5‰
32.证券投资基金从上市公司分配取得的股息红利所得，扣缴义务人在代扣代缴个人所得税时，按( )计算应纳税所得额。
A.35% B. 40%
C.45%
D.50%
33.基金管理人应在法定期限内披露基金招募说明书、定期报告等文件,在重大事件发生之日起2日内披露临时报告，体现了基金信息披露的( ).
A.准确性原则
B.真实性原则
C.公平披露原则
D.吸时性原则
34.基金管理人主要负责办理与基金财产管理业务活动有关的信息披露事项，不涉及( )环节。
A.上市交易
B.基金募集
C.净值复核
D.投资运作
35.基金年度报告中不必披露的财务指标是( )。
A.本期利润
B.期末可供分配利润
C.资产负债率
D.期末基金份额净值
36.报告期内累计买入、累计卖出价值超出期初基金资产净值( )时，基金管理人需要在基金股票投资组合重大变动事项中披露股票明细。
A 1%
B.2%
C.0.5%
D.1.5%
37，( )是具有独立法人地位的、由经营证券业务的金融机构自愿组成的行业性自律组织。
A.证券管理机构 B中国证监会
C.基金业委员会
D.中国证券业协会
38.基金管理公司董事会每年应至少召开C )定期会议。
A.1次
B.2次
C.3次
D.无限制
39.对在6个月内( )被出具监管警示函仍未改正的销售机构，在分发或公布基金宣传推介材料前，应事先将材料报送中国证监会，报送之日起( )后，方可使用。
A.连续两次，5日
B.连续三次，5日
C.连续两次，10日
D.连续三次，15日
40.开放式基金应当保持不低于基金资产净值( )的现金或者到期日在1年以内的政府债券，以备支付基金份额持有人的赎回款项，但中国证监会规定的特殊基金品种除外。
A.1%
B.3%
C.5%
D.15%
答案：
21.A
【解析】本题考查确定目标市场与客户的内涵。
22.A
【解析】在我国，专业基金销售公司刚进入起步阶段。
23.B
【解析】本题考查证券投资咨询机构申请基金代销业务资格应当具备的条件。
24.D
【解析】本题考查监察稽核控制的涵义。
25.A
【解析】我国的开放式基金于每个交易日估值。
26.D
【解析】 QDII基金份额净值应当在估值日后2个工作日内披露。
27.C
【解析】在证券衍生工具基金中，认股权证基金的管理费率最高，约为1.5%-2.5%。
28.B
【解析】本题考查基金投资的三种风格分析。
29.C
【解析】基金进行利润分配会导致基金份额净值的下降。
30.A
Ⅱ解析Ⅲ本题考查开放式基金利润分配的方式。
31.C
Ⅱ解析月从2008年9月起基金卖出股票按照1‰的税率征收证券交易印花税。
32.D
K解析1证券投资基金从上市公司分配取得的股息红利所得，扣缴义务人在代扣代缴个人所得税时，按50%计算应纳税所得额。
33.D
【解析】本题考查披露内容方面应遵循的原则——及时陛原则的内涵。
34.C
【解析】基金管理人主要负责办理与基金财产管理业务活动有关的信息披露事项，具体涉及基金募集、上市交易、投资运作、净值披露等各环节。选项C中提到的净值复核属于基金托管人信息披露的环节。
35.C
【解析】本题考查基金年度报告披露的财务指标。
36.B
【解析】本题考查基金股票投资组合重大变动的披露内容。
37.D
【解析】本题考查中国证券业协会的内涵。
38.B
【解析】基金管理公司董事会每年应至少召开2次定期会议。
39.C
【解析】对在6个月内连续两次被出具监管警示函仍未改正的销售机构，在分发或公布基金宣传推介材料前，应事先将材料报送中国证监会，报送之日起10日后，方可使用。
40.C
【解析】本题考查开放式基金投资的比例问题。