71、按照融资过程中公司与投资者所形成的不同的产权关系，可以把公司的融资方式分为()。
A.直接融资
B.间接融资
C.股权融资
D.债务融资
标准答案：c, d
解 析：按照融资过程中公司与投资者所形成的不同的产权关系，可以把公司的融资方式分为股权融资和债务融资
72、可转换证券筹资的特点包括()。
A.可转换证券通过出售看涨期权可降低筹资成本
B.可转换证券有利于未来资本结构的调整
C.一个高速增长的公司在其普通股价格大幅上升的情况下，利用可转换证券筹资的成本要低于普通股或优先股
D.若公司经营业绩不佳，则大部分可转换债券会转换为普通股，有助于公司渡过财务困境
标准答案：a, b
解 析：C项，一个高速增长的公司在其普通股价格大幅上升的情况下，利用可转换证券筹资的成本要高于普通股或优先股，因为持有者可以被低估的转换价格成为普通股股东，获取丰厚股利;D项，若公司经营业绩不佳，则大部分可转换债券不会转换为普通股，无助于公司渡过财务困境，并将导致今后股权或债券筹资成本增加。
73、证券公司应向()等机构报送年度报告。
A.中国证监会
B.深圳证券交易所
C.中国证券业协会
D.中国证券登记结算公司
标准答案：a, b, c, d
解 析：证券公司应向中国证监会，沪、深证券交易所，公司住所地的中国证监会派出机构，中国证券登记结算公司和中国证券业协会报送年度报告。中国证监会鼓励证券公司将年度报告对外公开披露。上市的证券公司还应当遵从相关上市公司的特别规定。
74、审计意见的类型有( )。
A.同意意见
B.保留意见
C.否定意见
D.拒绝表示意见
标准答案：b, c, d
解 析：审计意见的类型有无保留意见、保留意见、否定意见和拒绝表示意见四种类型。
75、《证券发行与上市保荐业务管理办法》要求发行人就以下( )事项聘请具有保荐机构资格的证券公司履行保荐职责。
A.首次公开发行股票并上市
B.上市公司发行新股
C.上市公司发行普通公司债券
D.上市公司发行可转换公司债券
标准答案：a, b, d
解 析：《证券发行与上市保荐业务管理办法》规定，发行人就以下事项聘请具有保荐机构资格的证券公司履行保荐职责：首次公开发行股票并上市、上市公司发行新股、上市公司发行可转换公司债券
76、下列哪几项属于信息披露的原则?( )
A.及时性原则
B.真实性原则
C.准确性原则
D.完整性原则
标准答案：a, b, c, d
77、根据《证券发行与承销管理办法》，首次公开发行股票可以根据实际情况采取( )等方式。
A.向社会公众配售
B.向战略投资者配售
C.向参与网下配售的询价对象配售
D.向参与网上发行的投资者配售
标准答案：b, c, d
解 析：首次公开发行股票可以根据实际情况采取向战略投资者配售、向参与网下配售的询价对象配售、向参与网上发行的投资者配售等方式
78、发行人首次公开发行股票的主体资格包括()。
A.发行人应当是依法设立且合法存续的有限责任公司
B.发行人自股份有限公司成立后，持续经营时间应当在3年以上
C.发行人最近2年内主营业务和董事、高级管理人员没有发生重大变化
D.发行人的股权清晰，控股股东和受控股股东、实际控制人支配的股东持有的发行人股份不存在重大权属纠纷
标准答案：b, d
解 析：A项，发行人应当是依法设立且合法存续的股份有限公司;C项，发行人最近3年内主营业务和董事、高级管理人员没有发生重大变化，实际控制人没有发生变更。
79、新股发行体制第一阶段的改革主要推出的措施有( )
A.完善询价和申购的报价约束机制
B.优化网上发行机制，将网上网下申购参与对象分开
C.对网上单个申购账户设定上限
D.加强新股认购风险提示
标准答案：a, b, c, d
解 析：四项都是新股发行体制改革的内容
80、发行人及全体( )应当对上市公告书签署书面确认意见，保证上市公告书的真实、准确、完整性。
A.董事
B.监事
C.高级管理人员
D.核心技术人员
标准答案：a, b, c