2.为预防内部欺诈风险，应从岗位设置、分工权限、操作流程等方面加以控制，力争管理上不留漏洞。

3.针对授权风险，应从三个层级来把控，一是严格按照公司对部门的职责分工范围处理业务;二是兼顾相互牵制的原则将部门的职责细分成多个子项，授权给每位员工;三是要求工作执行中严格按授权处理业务，并将权限在系统中维护，随分工调整及时更新维护，杜绝越权处理业务现象发生。

4.针对业务流程管控风险，应从以下十个方面加强管理：

①提升员工适岗能力。为保证员工具有与其从事业务相适应的业务能力，除按个人能力分配工作外，鼓励员工参加相关培训，提升自身能力以适应更多岗位的需要。

②加强合理分工。分工有明确的职责划分以及相关职能的适当分离，相互牵制、相互监督，以避免分工混乱造成潜在风险。

③强调对账及时性。

④明确划分岗位职责。制定相关制度对岗位的设定及职责的划分进行了明确界定。

⑤提高岗位轮换的及时性。通过定期进行岗位轮换，既避免了业务安全隐患又提升了员工的适岗宽度。

⑥保证流程控制有效性。制定相关制度并随业务的不断变化每年进行制度上的跟进修订。

⑦控制账户管理风险。设有客户经理，对成员单位的账户信息、资金计划等情况进行汇总跟踪，定期总结报告并存有专项档案。

⑧降低业务办理差错。在日常业务处理中每项业务经过经办、复核、审批三个环节，力争将差错消灭在当天。营业终了后有稽核人员对账务再进行一次监督。多道审查节点力保降低业务操作中因过失而出现差错。

⑨规避违章操作风险。为规避因人为干预等原因未能完全按照规章制度进行操作的风险，对业务中有人为干预的情况加上确认环节，要经成员单位的印鉴确认或部门总经理确认后才能办理。

⑩确保应急方案有效。制定应急预案，对各种情况都有应对措施，以保证出现突发事件不慌不乱，不会因突发事件影响成员单位款项的支付。

(四)信息科技风险

主要为系统访问控制风险，主要管理措施包括：

1.授权控制风险。为防范支付风险，应按员工权限进行授权控制，保证员工在授权权限内处理业务。

2.用户认证的有效性风险。建立有效的用户认证的流程，用户调动到新的工作岗位或离开时，在系统中及时检查、更新或注销用户身份。

3.业务系统密码保护风险。工作中要求对业务系统设置密码、定期更新密码，在长时间离开电脑前要求拔除网银卡。

(五)法律合规风险

主要为合规风险和合同管理风险，主要管理措施包括：

1.制定一系列的管理制度，并随业务变化每年修订。让员工处理业务时有规可循。

2.合同管理风险包括合同审核风险和合同执行风险。应要求新订立的合同要经过公司律师先行法审然后再签署;签署后指定专人关注执行情况，保证合同的有效性。

总之，能通过科学全面的风险管理，利于财务公司的结算业务线条更清晰、管理更全面、内控更有效，既更好地服务了集团又保障了财务公司的安全与收益。

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