2011年11月证券业从业资格考试《证券投资基金》真题及答案

2011年11月份证券业从业资格考试《证券投资基金》真题答案及解析

答案第三部分：

三、判断题

1.【解析】答案为B。世界上不同国家和地区对证券投资基金的称谓有所不同。证券投资基金在美国被称为“共同基金”，在英国和中国香港特别行政区被称为“单位信托基金”，在欧洲一些国家被称为“集合投资基金”或“集合投资计划”，在日本和中国台湾地区则被称为“证券投资信托基金”。

2.【解析】答案为A。略

3.【解析】答案为B。基金管理人负责基金的投资操作，本身并不参与基金财产的保管，基金财产的保管由独立于基金管理人的基金托管人负责。这种相互制约、相互监督的制衡机制对投资者的利益提供了重要的保障。

4.【解析】答案为B。契约型基金不具有法人资格，是依据基金合同而运行的。

5.【解析】答案为B。封闭式基金的交易价格主要受二级市场供求关系的影响。开放式基金的买卖价格以基金份额净值为基础，不受市场供求关系的影响。

6.【解析】答案为B。基金净值公告要求封闭式基金每周公告1次，开放式基金净值每天公告。

7.【解析】答案为B。增长型基金重视资金长期稳定而持续地增长，其投资目标是资本的长期增值而不是现金收入。收入型基金的投资目标在于获取最大的"-3期收入，通常该基金的投资者对基金的现金收益比潜在的资本增值更感兴趣。

8.【解析】答案为B。偏债型基金，债券的配置比例较高。

9.【解析】答案为B。一般而言，投资者申购基金成功后，登记机构会在T+1日为投

资者办理增加权益的登记手续;投资者自T+2日起有权赎回该部分基金份额。投资者赎回基金份额成功后，登记机构一般在T+1日为投资者办理扣除权益的登记手续。

10.【解析】答案为A。略

11.【解析】答案为B。基金管理公司的分公司和办事处的法律责任由基金管理公司承担。

12.【解析】答案为A。略

13.【解析】答案为B。基金管理公司的最高投资决策机构是基金投资决策部，是公司非常设机构。

14.【解析】答案为B。签署基金合同阶段是基金托管人介入基金托管业务的起始阶段;基金募集阶段是基金托管人开展基金托管业务的准备阶段。

15.【解析】答案为B。基金托管人负责开立全部基金资产账户。保证基金账户独立于托管银行账户;不同基金的账户相互独立，对每一个基金单独设账，分账管理。

16.【解析】答案为A。略

17.【解析】答案为B。基金托管人职责终止时，应聘请会计师事务所对基金财产进行审计，并将审计结果予以公布，同时报中国证监会备案。

18.【解析】答案为B。基金财产是独立于管理人和托管人的固有财产，其归基金份额持有人所有。

19.【解析】答案为B。基金管理公司向投资人提供专业基金投资咨询服务的工作人员应该具备相应的投资咨询和基金从业资格。

20.【解析】答案为B。系统数据应当逐日备份并异地妥善存放，系统运行数据中涉及基金投资人信息和交易记录的备份应当在不可修改的介质上保存15年。

21.【解析】答案为B。基金管理人要编制基金资产净值、份额净值、申购赎回价格，对基金托管人的基金定期报告和定期更新的招募说明书等进行复核、审查。

22.【解析】答案为B。基金管理公司董事会中独立董事的人数不得少于3人，且不得少于董事会人数的1/3，没有最大限制。

23.【解析】答案为A。略

24。【解析】答案为B。基金披露的实质性原则包括真实性原则、准确性原则、完整性原则、及时性原则和公平披露原则。

25.【解析】答案为B。按照“内股控制优先”的原则，新设机构或新增业务品种时，必须已建立相关的规章制度。

26.【解析】答案为B。基金费用的核算包括计提基金管理费、托管费、预期费用、摊销费用、交易费用等。这些费用一般按日计提，并于当日确认为费用。

27.【解析】答案为B。在基金份额发售前3日，应将基金合同、托管人协议登载在托管人网站上。

28.【解析】答案为B。持有封闭式基金超过基金总额5%的，还应该按规定进行临时报告。

29.【解析】答案为A。略

30.【解析】答案为B。在对基金资产估值时还需注意价格操纵和滥估问题。例如，某债券流动性很差，基金管理人可以连续少量买入以“制造”出较高的价格，从而提高基金的业绩，这就是价格操纵。