【编者按】威廉希尔app 考试频道小编为大家收集并整理了“2012年证券投资基金知识点精讲：基金资产估值需考虑的因素”，供大家参考，希望对大家有所帮助。
基金资产估值需考虑的因素
1 估值频率
即多长的时间间隔对基金资产进行估值。
目前，我国的开放式基金于每个交易日估值，并于次日公告基金份额净值。
封闭式基金每周披露一次基金份额净值，但每个交易日也进行估值。
2 交易价格的利用价值
交易活跃证券;交易不活跃证券
估值要慎重，其中证券资产的流动性是非常关键的因素
3 价格操纵及滥估问题
4 估值方法的一致性及公开性
估值方法的一致性是指基金在进行资产估值时均采取同样的估值方法，遵守同样的估值规则。估值方法的公开性是指基金采用的估值方法需要在法律规定的募集文件中公开披露。假若基金变更了估值方法，也需要及时进行披露。