2010年12月证券从业考试:《发行与承销》押题

2010-11-30 11:51:18 字体放大:  

51、H股的发行方式是( )。

A.公开发行

B.国际配售

C.公开发行加国际配售

D.定向发行

标准答案:c

解  析:B股采用配售的方式,H股采用公开发行加国际配售的方式。

52、证券投资咨询机构从事上市公司并购重组财务顾问业务,其实缴注册资本和净资产不低于人民币( )万元。

A.200

B.300

C.500

D.600

标准答案:c

解  析:参见《上市公司并购重组财务顾问业务管理办法》第七条。

53、关于证券公司从事上市公司并购重组财务顾问业务的资格条件,下列说法错误的是()。

A.财务顾问主办人不少于3人

B.公司财务会计信息真实、准确、完整

C.公司控股股东、实际控制人信誉良好且最近3年无重大违法违规记录

D.具有健全且运行良好的内部控制机制和管理制度,严格执行风险控制和内部隔离制度

标准答案:a

解  析:A项财务顾问主办人不少于5人

54、收购人通过证券交易所的证券交易,持有一个上市公司的股份达到该公司已发行股份的( )时,继续增持股份的,应当采取要约方式进行,发出全面要约或者部分要约。

A.10%

B.15%

C.20%

D.30%

标准答案:d

解  析:收购人通过证券交易所的证券交易,持有一个上市公司的股份达到该公司已发行股份的30%时,继续增持股份的,应当采取要约的方式进行。

55、上市公司在每一会计年度结束之日起()个月内向中国证监会和证券交易所报送年度财务会计报告,在每一会计年度前6个月结束之日起()个月内向中国证监会派出机构和证券交易所报送半年度财务会计报告。

A.3 3

B.3 2

C.4 2

D.4 3

标准答案:c

解  析:上市公司在每一会计年度结束之日起4个月内向中国证监会和证券交易所报送年度财务会计报告,在每一会计年度前6个月结束之日起2个月内向中国证监会派出机构和证券交易所报送半年度财务会计报告。

56、关于吸收合并,下列说法中,正确的是()。

A.一个公司吸收其他公司为吸收合并,被吸收的公司解散

B.一个公司吸收其他公司为吸收合并,吸收公司解散

C.一个公司吸收其他公司为吸收合并,合并后都不解散

D.一个公司吸收其他公司为吸收合并,合并后各自解散

标准答案:a

解  析:一个公司吸收其他公司为吸收合并,被吸收的公司解散。2个以上公司合并设立1个新的公司为新设合并,合并各方解散。

57、发行人应在( )显要位置提示创业板投资风险。

A.招股说明书

B.招股说明书摘要

C.上市公告书

D.招股意向书

标准答案:a

58、( )是指目标公司的董事会提前作出如下决议:“一旦目标公司被收购,而且董事、高层管理者都被解职时,这些被解职者可领到巨额退休金,以提高收购成本。”

A.事先预防策略

B.金降落伞策略

C.银降落伞策略

D.积极向其股东宣传反收购的思想

标准答案:b

解  析:金降落伞策略是指目标公司的董事会提前作出如下决议:“一旦目标公司被收购,而且董事、高层管理者都被解职时,这些被解职者可领到巨额退休金,以提高收购成本。”

银降落伞策略是指规定目标公司一旦落入收购方手中,公司有义务向被解雇的董事以下的高级管理人员支付较金降落伞策略稍逊色的同类保证金。

59、外国投资者并购境内企业设立外商投资企业,如果外国投资者出资比例低于企业注册资本25%的,投资者以现金出资的,应自外商投资企业营业执照颁发之日起( )个月内缴清。投资者以实物、工业产权等出资的,应自外商投资企业营业执照颁发之日起( )个月内缴清。

A.1 3

B.2 6

C.3 6

D.6 9

标准答案:c

60、根据《公司法》第一百六十七条的规定,公司分配当年税后利润时,应当提取利润的( )列入公司法定公积金。公司法定公积金累计额为公司注册资本( )以上的,可以不再提取。

A.5% 30%

B.10% 50%

C.15% 50%

D.20% 30%

标准答案:b

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