五、与银行往来情况监控(★★★)
企业与银行的资金往来是公司交易情况最直接的反映，也是银行利益的体现。借款人与银行的往来是通过对账单来反映的，对账单直接反映借款人的资金流动和经营状况，通过核查对账单就能发现很多潜在的问题。
与银行往来异常现象包括：
①借款人在银行的存款有较大幅度下降。
②在多家银行开户(公司开户数明显超过其经营需要)。
③对短期贷款依赖较多，要求贷款展期。
④还款来源没有落实或还款资金为非销售回款。
⑤贷款超过了借款人的合理支付能力。
⑥借款人有抽逃资金的现象，同时仍在申请新增贷款。
⑦借款人在资金回笼后，在还款期限未到的情况下挪作他用，增加贷款风险。
银行应及时整理、更新有关企业信息，对重大情况应及时报告，并形成文字材料存档。除从企业本身获取信息外，也应努力从企业的外部机构，如其合作单位、监管部门、咨询机构、政府管理部门、新闻媒介等渠道收集企业的信息，注意信息来源的广泛性、全面性、权威性和可靠性，以便对企业变化情况进行全方位的把握。