2014年银行专业资格考试《公司信贷》章节知识点九

(二)贷款安全性调查

贷款的安全性是指银行应当尽量避免各种不确定因素对其资产和贷款等方面的影响，保证银行稳健经营和发展。银行业务人员必须对借款人的风险状况和资质作出判断。调查的内容应包括：

①对借款人、保证人及其法定代表人的品行、业绩、能力和信誉精心调查，熟知其经营管理水平、公众信誉，了解其履行协议条款的历史记录。

②考察借款人、保证人是否已建立良好的公司治理机制，主要包括是否制定清晰的发展战略、科学的决策系统、执行系统和监督系统、审慎的会计原则、严格的目标责任制及与之相适应的激励约束机制、健全的人才培养机制和健全负责的董事会。 来源233网校

③对借款人、保证人的财务管理状况进行调查，对其提供的财务报表的真实性进行审查，对重要数据核对总账、明细账，查看原始凭证与实物是否相符，掌握借款人和保证人的偿债指标、盈利指标和营运指标等重要财务数据。

④对原到期贷款及应付利息清偿情况进行调查，认定不良贷款数额、比例并分析成因;对没有清偿的贷款本息，要督促和帮助借款人制订切实可行的还款计划。

⑤对有限责任公司和股份有限公司对外股本权益性投资和关联公司情况进行调查

⑥对抵押物的价值评估情况作出调查。

⑦对于申请外汇贷款的客户，业务人员要调查认定借款人、保证人承受汇率、利率风险的能力，尤其要注意汇率变化对抵(质)押担保额的影响程度。

(三)贷款效益性调查

贷款效益性是指贷款经营的盈利情况，是商业银行经营管理活动的主要动力。调查内容包括如下方面：

①对借款人过去3年的经营效益情况进行调查，并进一步分析借款人的行业前景、产品销路以及竞争能力。

②对借款人的当前经营状况进行调查，核实其拟实现的销售收入和利润的真实性与可行性。

③对借款人过去和未来给银行带来的收入、存款、贷款、结算、结售汇等综合效益进行调查、分析和预测。