2015年银行从业《风险管理》第八章讲义
本站小编整理了2015年银行从业《风险管理》第八章讲义，请参加2015年银行业初级资格考试的考生参考!希望帮助大家复习!
考点8.1 总体要求（P334-P335）商业银行内部资本充足评估程序应实现的目标包括：
1. 确保主要风险得到识别、计量或评估;
2. 确保资本水平与风险偏好及风险管理水平相适应;
3. 确保资本规划与银行经营状况、风险变化趋势及长期发展战略相匹配;内部资本充足评估程序应当至少每年实施一次。
考点8.2 风险评估的最佳实践与总体要求（P335-P336）国际银行开展实质性风险评估主要采用打分卡方法。
一、在建立风险评估体系时，一般要坚持三个基本原则：
1.符合监管要求;
2.符合银行实际;
3.保证一定的前瞻性。
二、商业银行风险评估的总体要求包括：
1.商业银行应当有效评估和管理各类主要风险;
2.商业银行应当建立风险加总的政策和程序，确保在不同层次上及时识别风险;
3.商业银行进行风险加总，应当充分考虑集中度风险及风险之间的相互传染。
考点8.3 资本充足率压力测试的基本框架和要求（P337-P338）资本充足率压力测试框架的主要内容包括：
1.情景选择;
2.定量压力测试;
3.定性压力测试机故那里行动;
4.结果输出。
在涉及资本充足率压力测试框架时,要确保整个了框架的实用性和可操作性，需要注意3 个问题：
1.定量与定性相结合;
2.合理整合现有资源;
3.保证系统可延伸性。
考点8.4 资本定义、功能与分类（P340-P341）1.资本的定义与功能;
定义：银行从事经营活动必须注入的资金;
功能：
(1)在银行清算条件下吸收损失，为高级债权人和存款人提供保护;
(2)在持续经营条件下吸收损失，体现为随时用来弥补银行经营过程中发生的损失。
2.资本的分类;
(1)账面资本。银行资本金的静态反应，反映了银行实际拥有的资本水平;
(2)经济资本(风险资本)。银行用以抵补风险的资本，与账面资本不一定相等;
(3)监管资本。银行自身拥有的或者能长期支配使用的资金，是监管部门限制银行过度承担风险、保证金融市场稳定运行的重要工具。
其中资本充足率中的资本指的是监管资本。
考点8.5 资本规划的主要监管要求（P342-P343）银行指定资本规划的主要监管要求包括：
1.银行应当综合考虑风险评估结果、未来资本需求、资本监管要求和资本可获得性，确保资本水平持续满足监管要求;资本规划应至少设定内部资本充足率三年目标;
2.银行应当确保目标资本水平与业务发展战略、风险偏好、风险管理水平和外部经营环境相适应，长、短期兼顾;
3.银行应当审慎估计资产质量、利润增长及资本市场的波动性，充分考虑对银行资本水平可能产生重大负面影响的因素;
4.银行应当优先考虑补充核心一级资本;
5.银行应当通过严格和前瞻性的压力测试;
6.银行应当对重度压力测试结果明确相应的资本补充政策安排和应对措施;
7.银行高层应当充分理解压力条件下银行所面临的风险及风险见的相互作用，并判断资本管理目标、资本补充政策安排和应对措施的合理性。
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