摘要：威廉希尔app 为广大参加2013年银行从业考试的考生搜集整理了“2013银行从业公司信贷第十二章：确定分类结果”，希望这篇文章能够为广大考生的复习备战提供有用的知识，具体内容如下：
确定分类结果
通过以上对各类因素的分析，银行可以掌握大量的信息，并且对贷款偿还能力与偿还可能性作出一定的分析与判断。因此，在此基础上，按照贷款风险分类的核心定义，比照各类别贷款的特征，银行就可以对贷款得出最终的分类结果。
表12 - 2 各类贷款的主要特征
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正常 |
借款人有能力履行承诺，并且对贷款的本金和利息进行全额偿还 |
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关注 |
1. 净现金流减少； 2. 借款人销售收入、经营利润在下降，或净值开始减少，或出现流动性不足的征兆； 3. 借款人的一些关键财务指标低于行业平均水平或有较大下降； 4. 借款人经营管理存在较严重的问题，借款人未按规定用途使用贷款； 5. 借款人的还款意愿差，不与银行积极合作； 6. 贷款的抵押品、质押品价值下降； 7. 银行对抵押品失去控制； 8. 银行对贷款缺乏有效的监督等 |
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次级 |
1. 借款人支付出现困难，并且难以按市场条件获得新的资金； 2. 借款人不能偿还对其他债权人的债务； 3. 借款人内部管理问题未解决，妨碍债务的及时足额清偿； 4. 借款人采取隐瞒事实等不正当手段套取贷款； |
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可疑 |
1. 借款人处于停产、半停产状态； 2. 固定资产贷款项目处于停缓状态； 3. 借款人已资不抵债； 4. 银行已诉诸法律来回收贷款； 5. 贷款经过了重组仍然逾期，或仍然不能正常归还本息，还款状况没有得到明显改善等 |
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损失 |
1. 借款人无力偿还，抵押品价值低于贷款额； 2. 抵押品价值不确定； 3. 借款人已彻底停止经营活动； 4. 固定资产贷款项目停止时间很长，复工无望等 |
注：表中对各类特征只是作了提示性的归纳，在实际贷款的发放过程中，影响某些贷款偿还的特征可能远比列举的复杂。
1. 正常类贷款
正常类贷款偿还没有问题，经过各种信息判断分析，没有理由怀疑借款人不能偿还贷款，并且从目前的分析来看，贷款不会有损失的可能。这就是正常贷款的典型特征。对于正常贷款的判断，是经过对影响贷款偿还的各种因素进行分析之后才能得出的。可以说，在贷款分类中，对于被判定为正常类贷款的，应该对其分析判断的因素更多，判断过程更长。只有分析之后，才能确定某贷款确实没有问题，确实能够偿还，而且没有任何潜在的影响因素，确实为正常类贷款。
2. 关注类贷款
关注类贷款偿还也没有问题，但是从各种信息分析来看存在潜在缺陷，如果潜在缺陷继续存在下去将会影响贷款的偿还，这就是关注类贷款的显著特征。如果一笔贷款仅仅是贷款信息或信贷档案存在缺陷，并且这种缺陷对于还款不构成实质性影响，贷款不应被归为关注类，也不能将有特定风险的某一种类的贷款片面地分为关注类。任何贷款都有风险，只有当贷款的风险增大到一定程度，产生了潜在缺陷，才能归为关注类。
3. 次级类贷款
次级类贷款的缺陷已经很明显，即正常经营收入不足以偿还贷款，需要诉诸抵押和保证，甚至在执行了抵押或保证之后，仍有部分损失的可能。那么，针对这类贷款的特点，在贷款分类时，一定要抓住“明显缺陷”这一内在特征，借款人当前净值、还款能力或担保不能充分保证贷款的偿还，且存在明显缺陷，如果不纠正，银行就可能承担一定损失。
4. 可疑类贷款
可疑类贷款的特征是肯定要发生一定的损失，只是因为存在借款人重组、兼并、合并等待定因素，损失金额还不能确定。在贷款分类时，对这类贷款的分类，要考虑“有明显缺陷，且有大部分损失”的关键特征。一是被划分为可疑类贷款具有次级类贷款的全部缺陷，并且按照借款人目前的经营情况和净值，贷款的完全清偿是非常值得怀疑或是不可能的。即使以担保作为第二还款来源，贷款本息仍然无法足额偿还。二是虽然损失的可能性极大，但因为存在一些可能有利于或不利于贷款归还的不确定因素，要等到情况更确定时才能把贷款归为次级类或损失类。
5. 损失类贷款
损失类贷款就是大部分或全部发生损失，即在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回的或只有极少部分收回的贷款。但在贷款分类过程中，银行一定要掌握损失类贷款的定义特征，损失类贷款并不意味着绝对不能收回或没有剩余价值，只是说贷款已不具备或基本不具备作为银行资产的价值。
经过威廉希尔app 的细心搜集和整理，关于“2013银行从业公司信贷第十二章：确定分类结果”的内容已经完整呈现给大家，小编祝愿各位考生经过学习能够取得优异的成绩。
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