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贷款抵押物的估价
银行在进行抵押贷款中，必须对抵押物价值进行评估。抵押物估价涉及两个主要环节：一是要确定估价方法，二是要确定合理的抵押率。
(1)估价方法。在我国有关法律中，并未就抵押物价值估计方法做出具体规定。在实践中，既可以委托具有评估资格的中介机构进行评估，也可以由银行自己进行评估，这将取决于抵押物价值的高低和借贷双方约定的抵押率的高低。
①对于土地使用权的估价：其影响因素主要包括该土地的用途、供求关系、地理位置、经济发展等。②对于房屋建筑的估价：其影响因素主要包括房屋和建筑物的用途、经济效益、地理位置、新旧程度、使用年限、原有造价、当前造价和发展态势等。
③对于机器设备的估价：其影响因素主要包括有形损耗、无形损耗、已有折旧和重置成本等，估价应当扣除折旧。
④对于存货的估价：比如库存商品、产成品和原材料等，其影响因素主要包括抵押物的市场价格、价格变化趋势、生产技术进步和销售前景等。
当然，抵押物的估价还必须考虑到抵押物的维护费用、保险费用、管理费用、登记费用、公证费用和处置费用等成本。
(2)确定抵押率。抵押率包括实际抵押率和拟定抵押率两类。
实际抵押率=担保债权本息总额/抵押物评估价值额×l00%
拟定抵押率指银行在进行贷款抵押之前初步确定的抵押率，它是影响抵押物估价的另一个重要因素。抵押物价值和抵押率高低直接决定了贷款抵押额度的多少。一般来说，影响拟定抵押率高低的因素有以下两个。
①自然属性。自然属性是指抵押物的物理化学特性.比如适用性的强弱、存储性的好坏、转移性的难易等。一般来说，抵押物的适用性越强、储存性越好、转移越是容易，其抵押率就越高。
②价值属性。价值属性是指抵押物的变现能力、价格变动趋势等。一般来说，抵押物的贬值包括了由于使用磨损和自然磨损引起的实体性贬值、由于技术进步引起的功能性磨损、由于外部环境变化引起的经济性贬值。